Heb jij enig idee hoeveel geld je op je spaarrekening mag hebben voordat de fiscus meekijkt? Veel Nederlanders weten het niet precies, en dat is zonde. Want de regels zijn in 2026 weer veranderd. Goed nieuws: de grens is iets omhoog gegaan. In dit artikel leg ik je precies uit wat de nieuwe vrijstelling is, hoe box 3 werkt en hoe je slim kunt inspelen op de regels.
De heffingsvrije grens in 2026
In 2026 mag je als alleenstaande tot 59.357 euro aan vermogen bezitten zonder dat je daar belasting over betaalt. Heb je een fiscaal partner? Dan verdubbelt dat bedrag naar 118.714 euro. Dat is goed nieuws, want eind 2025 leek het er even op dat de vrijstelling juist omlaag zou gaan. Uiteindelijk is het bedrag toch geindexeerd en licht gestegen.
Onder vermogen valt trouwens niet alleen je spaargeld. Ook beleggingen, een tweede woning en andere bezittingen tellen mee. Schulden mag je er wel vanaf trekken, maar pas op: er geldt een drempel van 3.800 euro per persoon (7.600 euro met fiscaal partner). Alleen het deel van je schulden boven die drempel wordt meegeteld.
Zo werkt box 3 belasting
Alles wat je boven de heffingsvrije grens bezit, valt in box 3. De belastingdienst gaat uit van een fictief rendement op je vermogen. Dat betekent dat ze niet kijken naar wat je daadwerkelijk hebt verdiend, maar naar wat je in theorie had kunnen verdienen. Over dat fictieve rendement betaal je vervolgens 36% belasting.
Het fictieve rendement verschilt per vermogenscategorie. Voor spaargeld is het percentage een stuk lager dan voor beleggingen. In de praktijk betekent dit dat puur spaargeld relatief gunstig belast wordt. Beleg je daarentegen in aandelen of vastgoed, dan kan de aanslag flink oplopen, zelfs als je in werkelijkheid verlies hebt gemaakt.
Wil je meer weten over slim omgaan met je geld? Lees dan ook deze vijf tips om beter met geld om te gaan.
Extra vrijstellingen waar je misschien recht op hebt
Naast de standaard heffingsvrije grens zijn er nog een paar slimme vrijstellingen die je kunt benutten:
- Groenbeleggingen: Investeer je in erkende groenproducten, dan krijg je een extra vrijstelling van 26.715 euro per persoon (53.430 euro met partner). Dit bedrag komt bovenop de reguliere vrijstelling.
- Uitvaartverzekering: Het bedrag dat je opbouwt via een uitvaartverzekering of overlijdensrisicoverzekering is tot maximaal 8.904 euro vrijgesteld.
Vooral die groenvrijstelling is interessant. In combinatie met de reguliere heffingsvrije grens kun je als fiscaal stel tot ruim 172.000 euro belastingvrij aanhouden. Dat is een behoorlijk bedrag.
Spaarrente versus inflatie
Even een reality check. De grote banken bieden op dit moment een spaarrente van rond de 1,25% tot 1,40%. Dat klinkt niet verkeerd, maar de inflatie ligt in 2026 nog altijd hoger. Dat betekent dat je spaargeld in koopkracht daalt, ook al groeit het nominaal. BNR berichtte eerder dat Nederlandse spaarders hierdoor "het deksel op de neus krijgen".
Een deposito biedt iets meer rendement. Op een deposito van 1 jaar ontvang je momenteel rond de 2,70%, en bij een looptijd van 10 jaar kun je tot 3,30% krijgen. Het nadeel is dat je geld dan vast staat. Voor een noodfonds is dat dus niet handig, maar voor geld dat je toch niet nodig hebt kan het een slimme zet zijn.
Wie creatief wil besparen op dagelijkse uitgaven kan ook eens kijken naar hoe LED-lampen je geld besparen, een simpele ingreep die zich snel terugverdient.
Vijf tips om je vermogen slim te beschermen
- Houd je spaargeld onder de grens. Zit je net boven de 59.357 euro? Kijk of je een grote aankoop naar voren kunt halen of extra kunt aflossen op je hypotheek.
- Benut de groenvrijstelling. Met een groen fonds kun je tot 26.715 euro extra vrijstellen en je doet ook nog iets goeds voor het milieu.
- Verdeel slim met je partner. Zorg dat jullie vermogen gelijk verdeeld is, zodat jullie allebei de volledige vrijstelling benutten.
- Vergelijk spaarrentes. Het verschil tussen de grootbanken en kleinere aanbieders kan zomaar een half procent zijn, en dat tikt aan op een groter bedrag.
- Peildatum is 1 januari. De belastingdienst kijkt naar je vermogen op 1 januari. Dat geeft je de rest van het jaar de tijd om te plannen.
Trouwens, ook op je energierekening valt nog altijd flink te besparen. Lees hoe je dat aanpakt in dit artikel over vijf manieren om te besparen op energie.
Wat betekent dit voor jou?
De stijging van de heffingsvrije grens is positief, maar het verschil met vorig jaar is klein. Het echte gevaar zit in het niets doen. Als je niet weet hoeveel je belastingvrij mag sparen, loop je het risico dat je onnodig belasting betaalt. Of erger, dat je spaargeld langzaam verdampt door inflatie zonder dat je er iets aan doet.
Neem vandaag even de tijd om je vermogen op een rijtje te zetten. Check of je onder de grens zit, kijk of de groenvrijstelling iets voor je is en vergelijk je spaarrente. Kleine stappen, groot verschil.